A Unidade de Auditoria Interna tem como missão apoiar o órgão executivo no exercício efetivo das suas responsabilidades.

Esta Unidade tem como finalidade auxiliar e assessorar o órgão executivo deste Município na aplicação das normas e procedimentos legais, fornecendo-lhe análises objetivas e independentes, alicerçadas nas normas e boas práticas aceites e cujas recomendações sobre as operações examinadas são tecnicamente exequíveis apontando, se for o caso, as restrições e sugerindo correções, alterações e procedimentos necessários ao fiel cumprimento dos princípios constitucionais que regem o Município.

Competências:

• Elaborar o Programa Anual de Auditorias Internas no âmbito das suas competências;
• Executar as ações de auditoria planeadas e outras não programadas que sejam solicitadas bem como os respetivos relatórios periódicos com o resultado das mesmas;
• Promover o contínuo melhoramento dos métodos e critérios de gestão e de procedimento de cada um dos serviços municipais, por forma a assegurar a qualidade do serviço prestado às populações, levando em consideração, nas auditorias que efetuar, e sem prejuízo de outros considerados adequados, os seguintes critérios: Conformidade das decisões com a legislação aplicável em vigor; fundamentação das decisões tomadas; grau de preocupação com a economia de recursos demonstrada; nível de desempenho técnico; grau de celeridade administrativa ínsito nas decisões e atos praticados; grau de transparência e defesa dos interesses públicos e dos munícipes, implícito nas decisões e atos praticados;
• Garantir a coerência dos objetivos das unidades orgânicas, dos objetivos das subunidades orgânica, dos objetivos individuais e dos objetivos dos Sistemas com a missão, a visão e a estratégia definida ;
• Dinamizar o processo de monitorização do desempenho da Organização, elaborando relatórios periódicos;
• Avaliar o desempenho organizacional e comunicar os resultados do mesmo;
• Fiscalizar e controlar a atividade interna dos serviços municipais nas diversas áreas;
• Auditar as contas da autarquia, bem como a aplicação de fundos de maneio disponibilizados aos serviços para funcionamento corrente ;
• Avaliar o grau de eficiência e economicidade das despesas municipais ;
• Emitir parecer aos órgãos autárquicos sobre medidas tendentes a melhorar a eficácia e eficiência dos serviços e a otimização do seu funcionamento;
• Avaliar o cumprimento da norma de controlo interno;
• Realizar as ações necessárias para implementar, rever, auditar e monitorizar o Plano Gestão de Riscos de Corrupção e Infrações Conexas do Município do Funchal;
• Analisar os resultados das auditorias aos processos e propor ações de correção e/ou melhoria que entender adequadas conforme as não conformidades e/ou oportunidades de melhoria detetadas;
• Exercer as demais funções, procedimentos, tarefas ou atribuições que lhe forem cometidas por lei, norma, regulamento, deliberação, despacho ou determinação superior.

Principais atividades desenvolvidas em 2015 e 2016:

• Plano de Prevenção de Riscos de Gestão incluindo os de Corrupção e Infrações Conexas;
• Norma de Controlo Interno (em análise);
• Levantamento de dívidas de clientes;
• Levantamento dos processos e procedimentos para a Loja do Munícipe;
• Levantamento de isenções de taxas e serviços;
• Levantamento dos pedidos de apoio entregues ao Gabinete Técnico das Zonas Altas
• Levantamento a armazéns e arrecadações
• Inventariação total dos bens móveis do Município
• Auditorias internas realizadas:
  • Pedidos de transporte/ outros serviços prestados pelos Bombeiros Municipais do Funchal;
  • Procedimento para aquisição de equipamentos de vestuário para os Bombeiros Municipais do Funchal;
  • Reclamações do livro dos serviços com atendimento ao público do município do Funchal
  • Subsidio Municipal ao arrendamento
  • Verificar a conformidade do Sistema de Gestão da Qualidade segundo o novo referencial ISO 9001:2015